В России налоговыми агентами по доходу от операций покупки и продажи акций, в том числе иностранных, выступают брокеры (а также доверительные управляющие или управляющие компании фондов). Это значит, что инвестору не придется подавать декларацию и платить налог самостоятельно. Брокер оказывает инвестору помощь и поддержку путем доступа на биржу, где торгуется много иностранных эмитентов. Также многие брокеры предоставляют консультации и рекомендации, какие лучшие иностранные акции для инвестирования можно приобрести сейчас. Бумаги зарубежных ETF на рынке Соединенных Штатов, европейских и азиатских стран с помощью зарубежного брокера (для неквалифицированного инвестора). Выбор акций компаний из-за рубежа на биржах в РФ не так велик, но этот инструмент для инвестора более простой и понятный.
Первый способ – приобрести активы отдельных эмитентов из-за рубежа. Здесь процесс аналогичен покупке ценных бумаг российских компаний. Инвестор выбирает компанию, активы которой можно приобрести, и оформляет сделку. У инвестора в России есть несколько возможностей, как купить акции иностранных компаний.
млн инвесторов
Кроме этого, для российских инвесторов покупка иностранных акций — еще и возможность заработать на разнице курсов валют. Второй вариант — заняться процессом покупки самому, через интернет. Для этого необходимо установить программу, дающую доступ к торговому онлайн-терминалу, и покупать иностранные акции в режиме реального времени. Freedom 24 позволяет совершать сделки 24 часа в сутки через личный кабинет, устанавливать торговый терминал нет необходимости. Российский брокер будет выступать налоговым агентом клиента — то есть, будет за него высчитывать и отчислять в бюджет налог с доходов от сделок с бумагами (доход с дивидендов инвестор декларирует самостоятельно). Порог входа на Санкт-Петербургскую биржу ниже, чем на американские биржи.
Как, к слову, и акции «Яндекса» можно купить не только на Московской бирже, но и на Nasdaq. Разберем, какие есть варианты инвестирования в ценные бумаги, выпускаемые компаниями в других странах, каковы отличия зарубежного рынка и какие риски берет на себя инвестор. Решение ЦБ объяснялось намерением снизить инфраструктурные риски, из-за которых ценные бумаги могут оказаться заблокированными на фоне санкций. В Банке России подсчитали, что от такой блокировки уже пострадали более 5 млн инвесторов. К недружественным странам относятся, в частности, все страны Евросоюза, США, Австралия, Великобритания, Канада и Швейцария. Иностранные фондовые рынки являются самыми стабильными, и акции, которые на них торгуются, отличаются высокой ликвидностью.
Если в России фондовый рынок достаточно молодой – ему всего около 30 лет – то американская биржа функционирует уже более 150 лет. За счет этого инвесторам можно ознакомиться с более обширной статистикой, выявить тенденции рынка, оценить его цикличность и прибыльность. — по закону они не имеют права владеть акциями компаний, зарегистрированных за пределами России.
Обзор: как купить акции американских компаний из России
После этого 10% пойдут в казну США и 3% останется выплатить как налог в РФ. Подробнее обо всех нюансах налога с дохода по инвестициям можно прочитать в нашем налоговом гайде. Наличие акции в каком‑либо фондовом индексе не дает исчерпывающее представление о ее ликвидности и других важных показателях. — в любой момент собрание акционеров может приостановить выплату дивидендов, и инвесторы с небольшим количеством акций ничего не смогут с этим сделать. Инвестирование в любые финансовые инструменты всегда сопряжено с риском — даже мнение аналитиков и рекомендации профессионалов не гарантируют полной защиты от ошибок. Доходность — показатель прибыли от акций (может быть как положительной, так и отрицательной).
Стоимость таких акции также может снижаться, а объемы торгов могут быть небольшими. С ней согласен заместитель директора аналитического департамента Freedom Finance Global Георгий Ващенко. По его мнению, наибольший спрос среди инвесторов будет в индексных фондах на акции высокотехнологичных компаний, но инвесторы, вероятно, «предпочтут дождаться признаков отскока на американском рынке».
При этом индексы могут включать в себя как весь фондовый рынок конкретной страны, так и отдельные его сектора. Обычно инвесторы ориентируются на состав индексов, чтобы оценить надежность акций. Сделки с иностранными акциями можно совершать как на биржевом, так и на внебиржевом рынках. То есть, если акции исключат из биржевых торгов, купить и продать их можно будет на внебиржевых торгах. Например, если вы живете в России, но инвестируете в иностранные акции, то снижение суверенного кредитного рейтинга России не повлияет на возможность торговать акциями компаний из США или Европы. Суть этого способа в том, что акций тех же американских компаний торгуются далеко не только на биржах в США.
Один из главных – частному лицу нельзя просто так взять и купить акции или фьючерсы. По его поручению инвестиционные операции должен осуществлять лицензированный посредник – брокерская компания. Например, в американский индекс S&P 500 входят акции более чем 500 самых крупных публичных компаний США, а в индекс Московской биржи IMOEX — акции 50 самых ликвидных российских компаний.
Если инвестор не уверен в себе, либо же у него нет времени покупать зарубежные акции самостоятельно, он может воспользоваться услугой «Доверительное управление», которую предлагают почти все брокеры. Если вы хотите инвестировать в зарубежные активы, стоит подробнее узнать об услугах, предоставляемых вашим и другими брокерами. Сегодня в нашей стране действуют десятки лицензированных брокеров, чаще всего они работают на основе банков. Каждый из них предоставляет возможность простого управления активами, в том числе и иностранными, а также возможность снижения налогов и покупки паев, акций, фондов.
Как устроена торговля иностранными акциями на Московской
Чтобы получить доступ к полному перечню акций американских компаний через российского брокера, необходимо иметь статус квалифицированного инвестора. Чтобы стать квалифицированным инвестором, нужно соответствовать хотя бы одному из требований, предусмотренных законом о рынке ценных бумаг. «Фридом Финанс» оказывает содействие в получении статуса квалифицированного инвестора. В то же время надо понимать, что Московская и Санкт-Петербургская биржа начали торговать акциями зарубежных эмитентов сравнительно недавно. Между тем, это самый доступный способ добавить ценные бумаги зарубежных игроков рынка в свой портфель.
Однако даже во время общего спада остаются защитные отрасли, которые во время кризисов помогают сохранить капитал. На американском рынке к таковым относятся потребительский сектор, здравоохранение и коммунальные услуги, говорит Иван Пуховой из «Финама». При этом нынешний экономический спад может отразиться и на защитных секторах, полагает Антон Прокудин из «Ингосстрах Инвестиций».
Есть ряд деталей, которые важно знать, покупая акции эмитентов в других странах. При этом может возникнуть ситуация, когда вы продали долларовые акции себе в убыток, но в рублях все равно получили прибыль — и вам нужно будет заплатить с нее налог. Отсутствия ограничений на сделки или перерегистрацию прав от иностранных регуляторов.
Что касается оплаты за возможность пользования такими услугами, то по ETF, представленным за рубежом, комиссия ниже 1%, в нашей стране показатель может увеличиваться до 3%. Информацию о дивидендах, полученных от иностранных акций, инвестор должен предоставить в Федеральную налоговую службу самостоятельно. В то же время нахождение акции в каком‑либо индексе не дает инвесторам никаких гарантий.
Американские брокеры, в отличие от российских, не выступают налоговыми агентами — отчитываться о полученных доходах перед российскими налоговыми органами инвестору придется самостоятельно. Без заполненной формы W-8BEN дивиденды придут уже с учетом налога в 30%, которые будут направлены НРД в IRS. Еще 13% инвестору придется выплатить самостоятельно в российскую налоговую. В этом случае налоговым агентом инвестора является брокер, который самостоятельно посчитает, сколько инвестор должен заплатить в российский бюджет. Плюсы инвестирования в фонды помогают обеспечить доходность на уровне рынка, диверсифицировать портфель и меньше времени затрачивать на анализ каждого эмитента. Вместе с тем инвестор берет на себя и определенные риски, ведь в портфель фонда попадают не только сплошь крупные, устойчиво растущие бизнесы.
Самый простой способ — связаться с брокером по телефону и дать распоряжение на купить определенное число акций той или иной зарубежной компании. Проблема здесь в том, что для получения доступа на зарубежные рынки нужно иметь статус квалифицированного инвестора. Если форма W-8BEN заполнена, налог с дивидендов составит 13%, из которых 10% НРД направит в Налоговое управление США , а 3% инвестор выплачивает самостоятельно в российскую налоговую.
К слову, мы продвигаем изменения в НК РФ, чтобы брокер мог доудерживать налог по дивидендам и инвестору не надо было тратить на это время. Купленные на Мосбирже иностранные акции хранятся в Национальном расчетном депозитарии (НРД) — центральном депозитарии Российский Федерации. Получить его можно только один раз не раньше чем через три года действия ИИС. Такой вычет оптимален для инвесторов, которые благодаря торгам на бирже получают хороший доход и хотят защитить его от налога.
Дата публикации - 12.05.2023
Последнее обновление - 12.05.2023
